L'assurance vie est une solution d'épargne performante qui permet de préparer sa retraite.

En effet, l’assurance vie est fiscalement intéressante, à la condition de respecter la réglementation en vigueur. En échange, les versements doivent être effectués de façon régulière et les frais pratiqués par les établissements financiers peuvent varier de façon importante entre chaque banque. Autant de paramètres à prendre en considération avant de faire son choix.

<>La fiscalité variable de l’assurance vie<>

La fiscalité de l’assurance vie, qu’elle soit ou non destinée à se constituer une épargne retraite, est l’une des plus complexes. En effet, depuis la création de ce type de contrat, de nombreuses réformes sont intervenues, modifiant à chaque fois les règles en matière fiscale. Pour exemple, les contrats conclus avant le 1^er janvier 1983 sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu.

Pour les assurances vie conclues dernièrement, la fiscalité s’applique, en revanche, lors du retrait partiel ou total des sommes versées, à régler par déclaration sur la feuille d’impôts sur les revenus ou par prélèvement libératoire. Si ce retrait intervient avant la fin de la quatrième année, le montant des prélèvements fiscaux est de 35 %. Il n’est ensuite plus que de 15 % jusqu’à la huitième année. Au-delà, le prélèvement libératoire est de 7,5 %.

En outre et afin d’alléger la facture, la taxation concernant la somme des retraits sur l’année n’intervient qu’après un abattement de 4 600 euros pour une personne seule et 9 200 euros pour un couple.

<>L’avantage de l’utilisation de l’assurance vie en épargne retraite<>

En raison de sa fiscalité, il est donc avantageux de passer la période des huit ans pour disposer d’une assurance vie soumise le moins possible à la fiscalité. L’ancienneté du contrat est d’ailleurs calculée au jour d’ouverture du compte et non à la date de chaque versement. Aussi, il est recommandé d’ouvrir rapidement ce type de compte pour permettre son utilisation à terme.

Passé ce délai, la récupération du capital de l’épargne, majoré des intérêts, peut alors s’effectuer soit par le biais du versement de l’intégralité des sommes, soit par le choix d’une rente avec des versements réalisés, dans la majorité des cas, de façon mensuelle ou trimestrielle.

<>Un contrat d’assurance vie à bien définir pour en tirer le meilleur profit<>

Toute la difficulté de l’assurance vie pour la retraite réside cependant dans le choix du contrat. En effet, ce mode de placement propose des solutions plus ou moins performantes, souvent liées avec un investissement en bourse.

Le plus prudent est notamment le contrat monosupport en euros, proposant un taux de rendement avoisinant les 4,30 % dans le meilleur des cas. Le choix du multisupports permet, pour sa part, de bénéficier de résultats bien plus performants, mais avec un risque accru concernant le capital.